1.1 核心要点
ODI指中国境内企业或个人通过新设、并购等方式在境外开展投资活动，需经发改委、商务部及外汇管理局三部门审批备案。其核心要点包括：

• 主体资格：境内企业需成立满一年，财务健康（如资产负债率<78%，净资产回报率>5%），股东背景清晰。

• 投资项目：需符合国家产业政策，不属于敏感行业（如军事、国家安全），且具备可行性研究报告。

• 资金合规：资金来源需真实合法，投资规模不得超过境内母公司资产规模。

1.2 操作指南

1. 发改委备案：登录国家发改委政务服务平台，提交《境外投资项目备案表》及可行性研究报告等材料，审核通过后获得备案通知书。

2. 商务部备案：通过商务部业务系统统一平台填报《境外投资备案表》，并提交企业营业执照、董事会决议等材料，审核通过后领取《企业境外投资证书》。

3. 外汇登记：凭备案通知书及证书，向外汇管理局办理外汇登记，开立境外投资专用账户，完成资金汇出。

2.1 核心要点
FDI指外国投资者通过新设、并购等方式在中国境内设立企业，需遵循外资准入政策及行业限制。其核心要点包括：

• 投资者资格：外国投资者需具备合法身份及良好商业信誉，投资领域不得属于禁止或限制外商投资的行业。

• 审批流程：涉及工商登记、外汇登记、税务登记等环节，需按顺序办理。

• 合规要求：需遵守中国关于外资进入的法律法规，如行业准入政策、股权比例限制等。

2.2 操作指南

1. 工商登记：提交公司章程、投资意向书、营业执照复印件等材料，领取营业执照。

2. 外汇登记：向银行申请外汇登记，开设资本金账户，完成资金入账。

3. 税务登记：向税务机关办理税务登记，获取税务登记证。

4. 其他手续：根据实际需求办理统计登记、海关备案等。

3.1 核心要点
37号文登记针对中国居民通过境外特殊目的公司（SPV）进行投融资活动，需在外汇管理局办理外汇登记。其核心要点包括：

• 登记主体：中国居民个人（含境内习惯性居住的境外个人）。

• 登记时间：应在设立或控制SPV后30天内完成登记。

• 合规性要求：确保境外投资及返程投资活动符合中国外汇管理规定。

3.2 操作指南

1. 准备材料：提交身份证明、SPV注册文件、股权结构图、资金来源证明等材料。

2. 提交申请：向所在地外汇管理局提交《境内居民个人境外投资外汇登记表》及相关材料。

3. 审核与登记：外汇管理局审核通过后，颁发外汇登记凭证。

4. 变更与注销：如发生股权变更或SPV终止，需及时办理变更或注销登记。

• 主体合规：确保投资主体具备合法资格，财务状况健康，股东背景清晰。

• 项目合规：投资项目需符合国家产业政策及行业准入要求，具备可行性。

• 资金合规：资金来源需真实合法，投资规模需与境内母公司资产规模匹配。

• 流程合规：严格按ODI、FDI及37号文登记的流程操作，及时办理备案、登记及变更手续。

• 持续合规：完成投资后，需定期向相关部门报送进展情况，接受监督管理。

  
  

跨境投资涉及复杂的法律、外汇及监管程序，企业和个人需充分了解ODI、FDI及37号文登记的核心要点与操作指南，确保合规开展跨境投资。通过严格遵循相关规定，企业可有效规避法律风险，实现跨境投资的稳健发展。